合肥市轨道交通发展专项资金管理办法

第一条　为规范轨道交通发展专项资金（以下简称轨道专项资金）使用管理，保证轨道交通项目资金需求，加快推进轨道交通工程建设，制定本办法。

　　第二条　轨道专项资金实行专户管理，专款专用，专账核算，循环使用。轨道专项资金专户由市财政局授权市建投集团按照相关规定设立。

　　第三条　轨道专项资金专项用于支持市轨道交通项目建设和债务本息偿付，优先用于保障市轨道交通项目债务本息的偿付，不得用于弥补市轨道公司运营亏损。

　　第四条　市财政局（市投融资办）负责对轨道专项资金的筹集、分配、使用进行监督和管理，市建投集团负责轨道专项资金的运作。

　　第五条　轨道专项资金来源及筹措方式：

　　（一）每年安排的大建设资金的２０％，经市财政局审核后拨入轨道专项资金专户。

　　（二）每年土地出让金净收益的１０％，由市财政局年终清算后拨入轨道专项资金专户。

　　（三）每年大建设配套费的３０％，经市财政局审核后拨入轨道专项资金专户。

　　（四）市轨道公司及其所属全资或控股子公司缴纳的所得税、营业税市级留存部分，由市财政局于次年初核实后，按等额补助方式拨入轨道专项资金专户。

　　（五）轨道交通建设沿线物业开发净收益，及时缴入轨道专项资金专户。

　　（六）市轨道公司及其所属全资或控股子公司缴纳的国有资产收益，包括解缴国有股权分红、转让收益、资产出让收益等，及时缴入轨道专项资金专户。

　　（七）轨道专项资金专户利息收入。

　　（八）其他收入。

　　通过以上方式筹集的资金不能满足需求的，从市本级财力中安排专项资金，确保当年项目建设及还本付息需求。

　　第六条　轨道专项资金筹措及使用程序：

　　（一）每年１１月３０日前，市轨道公司向市财政局（市投融资办）、市建投集团报送当年资金使用情况，并根据下一年度建设投资计划和还本付息计划，向市财政局（市投融资办）、市建投集团报送下一年度轨道专项资金需求。

　　（二）市财政局（市投融资办）会同市建投集团，根据市轨道公司报送的下一年度资金需求，于每年１２月３１日前提出下一年度轨道专项资金使用计划，报市政府审批。

　　（三）市财政局（市投融资办）根据经市政府批准的轨道专项资金使用计划，将筹措的轨道专项资金序时拨入专户。

　　（四）市轨道公司应根据年度投资计划和还本付息计划，于每季度末月前２０日内，向市财政局（市投融资办）、市建投集团报送下季度轨道专项资金用款计划，由市财政局（市投融资办）、市建投集团会同有关部门审定后支付。

　　第七条　市轨道公司应及时报送工程进展情况，按项目逐月向市建投集团报送完整的工程形象进度和投资完成情况，并抄送市政府相关部门。市政府相关部门应加强对轨道交通建设项目的监督管理，对市轨道公司建设项目的融资贷款和财务进行不定期审计。监督管理中发现的问题，应书面通知市轨道公司限期整改。

　　第八条　本办法自发布之日起施行，有效期至项目贷款还本付息结束日止。